Íme néhány kreatív megközelítés a témához: "Hogyan navigálhat az adófizetés útvesztőjében?" vagy "Alternatív módszerek az adók csökkentésére". A lényeg, hogy belemerüljünk az adózási lehetőségek világába, miközben figyelembe vesszük a jogszabályokat és a

Csak a jövő évtől indított tartós befektetési számlák után kell szociális hozzájárulási adót fizetni öt év előtti feltörés esetén.

A tartós befektetési számla (tbsz) feltöréskor a befektetés 3 éven belüli feltörése esetén 13 százalékos, 3 és 5 év közötti felbontásakor 8 százalékos lesz a szociális hozzájárulási adó (szocho) mértéke. 5 év után továbbra is teljesen adómentesen lehet felvenni a nyereséget - jelezték a Grantis szakértői.

A kormány november 8-án bejelentette, hogy azoknak, akik 5 éven belül, azaz idő előtt hozzányúlnak a tbsz-ükhöz, szocho-t kell fizetniük.

A 2025-ös adócsomag értelmében a módosítás kizárólag a 2025. január 1-jétől indított tartós befektetési számlákra vonatkozik. Ez azt jelenti, hogy a már megkötött, valamint az idei év végéig megnyitott számlákra nem lesz hatással ez a rendelkezés - emelte ki a Grantis.

A szocho mértéke a jövőben a következőképp alakul:

Lényeges, hogy a tbsz újrakötésekor figyelembe kell venni a szochóval való elszámolást az előzőekben említett módon.

A kamatadó, más néven személyi jövedelemadó, továbbra is változatlan mértékű. Ha valaki a megtakarításait 3 éven belül szeretné felhasználni, akkor 15%-os adót kell fizetnie. Amennyiben a pénzügyi eszközök 3 és 5 év között kerülnek felhasználásra, a kötelező adó mértéke 10%-ra csökken. Érdekes módon, ha a megtakarításokat 3 év után vesszük igénybe, mindkét esetben egy 5%-os adókedvezmény válik elérhetővé.

A Grantis szakértői felhívták a figyelmet, hogy a gyűjtőévet követő 5 év után továbbra is teljesen adómentesek maradnak a tbsz számlák. Aki kitartó, az 28 százalék adót spórol meg a hozamok után.

A tbsz számlán a gyűjtőévben, azaz a nulladik évben december 31-ig lehet pénzt elhelyezni. Ez után már sem befizetni, sem levenni nem lehet a számláról, másképp adókötelessé válik a befektetésünk. Azok, akik még idén lépnek, egy évet nyerhetnek azzal, hogy nem kell még egy évet várniuk arra, hogy leteljen jövő decemberig a gyűjtőév. Számukra 2026 helyett már 2025. január elsejétől elindulhat a befektetési időszak.

Az utóbbi években figyelemre méltó növekedésen mentek keresztül a tbsz-ek. Az idei év első felében a Magyar Nemzeti Bank statisztikái alapján már 357,5 ezer értékpapírszámla létezik, ami körülbelül 100 ezerrel több, mint két évvel ezelőtt.

Az értékpapír-állomány jelentős növekedésen ment keresztül, 2022 óta közel 2000 milliárd forinttal gyarapodott. A legfrissebb statisztikák alapján a tbsz számlákon összesen 5367 milliárd forint található – hívta fel a figyelmet a független alkusz szakértői csapata.